各市、縣、自治縣人民政府，省政府各部門(mén)、各直屬機構：

　　現將《國務(wù)院辦公廳轉發(fā)國務(wù)院體改辦等部門(mén)關(guān)于深化轉制科研機構產(chǎn)權制

度改革若干意見(jiàn)的通知》（國辦發(fā)〔２００３〕９號）轉發(fā)給你們，請認真貫徹

執行。

　　深化轉制科研機構產(chǎn)權制度改革是一項政策性很強的工作，各地、各有關(guān)部

門(mén)要高度重視，深入研究，加強協(xié)調，積極推進(jìn)，切實(shí)保證改革的順利進(jìn)行。我

省的具體貫徹實(shí)施意見(jiàn)，由省計委、科技廳會(huì )同省財政廳、經(jīng)貿委、勞動(dòng)保障廳、

國土資源廳等有關(guān)部門(mén)進(jìn)一步抓緊研究制定，報省人民政府同意后印發(fā)施行。





　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　廣東省人民政府辦公廳

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○三年七月十一日



 

　  


國務(wù)院辦公廳轉發(fā)國務(wù)院體改辦等部門(mén)

關(guān)于深化轉制科研機構產(chǎn)權

制度改革若干意見(jiàn)的通知

國辦發(fā)〔２００３〕９號

各省、自治區、直轄市人民政府，國務(wù)院各部委、各直屬機構:

　　國務(wù)院體改辦、科技部、財政部、國家經(jīng)貿委《關(guān)于深化轉制科研機構產(chǎn)權

制度改革的若干意見(jiàn)》已經(jīng)國務(wù)院同意，現轉發(fā)給你們，請貫徹執行。





　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中華人民共和國國務(wù)院辦公廳

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○三年二月二十四日








關(guān)于深化轉制科研機構產(chǎn)權制度改革的若干意見(jiàn)

國務(wù)院體改辦　科技部　財政部　國家經(jīng)貿委

（二○○二年十二月十日）

　　為了進(jìn)一步貫徹落實(shí)《中共中央、國務(wù)院關(guān)于加強技術(shù)創(chuàng  )新，發(fā)展高科技，

實(shí)現產(chǎn)業(yè)化的決定》（中發(fā)〔１９９９〕１４號）精神，加快轉制科研機構建立

現代企業(yè)制度的步伐，促進(jìn)技術(shù)創(chuàng  )新和科研成果產(chǎn)業(yè)化，現就深化轉制科研機構

產(chǎn)權制度改革提出以下意見(jiàn)。



　　一、調整和完善產(chǎn)權結構

　?。ㄒ唬┺D制科研機構實(shí)行產(chǎn)權制度改革，要按照建立現代企業(yè)制度的要求，

根據《國務(wù)院辦公廳轉發(fā)科技部等部門(mén)關(guān)于深化科研機構管理體制改革實(shí)施意見(jiàn)

的通知》（國辦發(fā)〔２０００〕３８號）、《國家國有資產(chǎn)管理局關(guān)于印發(fā)〈國

有資產(chǎn)產(chǎn)權界定和產(chǎn)權糾紛處理暫行辦法〉的通知》（國資法規發(fā)〔１９９３〕

６８號），以及財政部《關(guān)于國家經(jīng)貿委管理的１０個(gè)國家局所屬科研機構轉制

中有關(guān)國有資本核定問(wèn)題的通知》（財管字〔１９９９〕２７６號）等文件規定，

進(jìn)行清產(chǎn)核資，明晰產(chǎn)權，及時(shí)到財政、工商等部門(mén)辦理產(chǎn)權變更登記和注冊登

記等手續。

　　凡是產(chǎn)權歸屬不清或存在產(chǎn)權糾紛的，有關(guān)部門(mén)要本著(zhù)有利于推進(jìn)技術(shù)創(chuàng  )新、

支持科技人員創(chuàng  )業(yè)和企業(yè)長(cháng)遠發(fā)展的原則，依照有關(guān)規定合理界定，協(xié)調處理。

　?。ǘ┺D制科研機構要根據自身特點(diǎn)，依法進(jìn)行以公司制為主要形式的企業(yè)

改制。一般轉制科研機構原則上都要改制成為多種經(jīng)濟成分參股的有限責任公司

或股份有限公司。涉及國家安全和重大社會(huì )利益的轉制科研機構改制，應形成國

家股和多個(gè)國有法人股并存的股權結構。

　　鼓勵社會(huì )法人資本、個(gè)人資本和外商資本等多種資本投資入股或受讓股權，

將轉制科研機構改制成為多元股權的公司制企業(yè)。允許職工個(gè)人自愿投資入股；

在公正、公平的條件下，鼓勵經(jīng)營(yíng)管理人員和科技人員持有較大比重的股份。

　?。ㄈ氖乱话愀偁幮詷I(yè)務(wù)的轉制科研機構，允許向社會(huì )整體轉讓產(chǎn)權。

　?。ㄋ模┺D制科研機構改制時(shí)，原則上不再新設職工集體股。由于歷史原因已

經(jīng)設立的，要規范和完善管理辦法?，F有集體股可用于以后加入企業(yè)的科技人員

和經(jīng)營(yíng)管理人員的股權激勵；也可本著(zhù)自愿協(xié)商的原則，由本企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員

和科技人員購買(mǎi)，其余部分吸引其他資本認購。暫時(shí)難以轉讓的部分，可委托信

托投資機構管理。對集體股收益和股權轉讓所得，經(jīng)職工代表大會(huì )審議通過(guò)，可

用于原有入股職工補充養老保險、醫療保險等方面。



　　二、規范國有資產(chǎn)處置

　?。ㄒ唬┺D制科研機構因改制、改組、兼并、破產(chǎn)和出售等引起國有資產(chǎn)產(chǎn)權

變更的，要嚴格執行財政部《企業(yè)國有資本與財務(wù)管理暫行辦法》（財企〔２０

０１〕３２５號）和《企業(yè)公司制改建有關(guān)國有資本管理與財務(wù)處理的暫行規定》

（財企〔２００２〕３１３號），以及有關(guān)政策法規，經(jīng)出資人同意，征求債權

人意見(jiàn)，在嚴格評估和審計的基礎上，通過(guò)職工代表大會(huì )審議，按照市場(chǎng)規則和

規范程序合理處置國有資產(chǎn)，防止國有資產(chǎn)流失。

　?。ǘ┺D制科研機構改制時(shí)，對主要承擔行業(yè)共性技術(shù)開(kāi)發(fā)、基礎性研究以

及鑒定、檢測等工作的公益性資產(chǎn)，可不折股。對這類(lèi)資產(chǎn)要通過(guò)依法審計、嚴

格評估，將其價(jià)值計入改制后公司國有獨享的資本公積，由國有股東與改制后的

企業(yè)簽訂委托管理協(xié)議。改制后新增的公益性資產(chǎn)也可按此辦理。

　?。ㄈD制前用于開(kāi)辦學(xué)校、幼兒園、醫院等形成的非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，改制

時(shí)可按照《國務(wù)院辦公廳關(guān)于轉發(fā)國家經(jīng)貿委國有大中型企業(yè)建立現代企業(yè)制度

和加強管理的基本規范（試行）的通知》（國辦發(fā)〔２０００〕６４號）、國家

經(jīng)貿委等六部門(mén)《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國有企業(yè)分離辦社會(huì )職能工作的意見(jiàn)》（國經(jīng)

貿企改〔２００２〕２６７號）精神，結合實(shí)際情況和需要，進(jìn)行剝離，暫時(shí)無(wú)

法剝離的，可按本意見(jiàn)中關(guān)于公益性資產(chǎn)的規定辦理。

　?。ㄋ模┺D制科研機構改制時(shí)，在剝離公益性資產(chǎn)后，可從企業(yè)凈資產(chǎn)中，對

欠繳的職工養老統籌、醫療費、所欠職工工資，以及解除勞動(dòng)關(guān)系的經(jīng)濟補償金、

撫恤對象安置費等，實(shí)行一次性扣除。

　?。ㄎ澹┺D制科研機構轉制前屬于職工獎金、工資儲備基金和福利基金的結余，

原則上結轉轉制后的單位，繼續用于職工獎金、工資發(fā)放和職工福利。經(jīng)職工代

表大會(huì )審議通過(guò)，也可將其中一部分用于職工的補充養老保險、醫療保險。

　?。┺D制科研機構的劃撥土地使用權，按照國土資源部《關(guān)于改革土地估

價(jià)結果確認和土地資產(chǎn)處置審批辦法的通知》（國土資發(fā)〔２００１〕４４號）

的規定，經(jīng)評估后，可以采取出讓、租賃、作價(jià)出資（入股）或授權經(jīng)營(yíng)等方式

處置。對轉制科研機構的國有房產(chǎn)處置，可按照此辦法辦理。

　?。ㄆ撸┺D制科研機構的國有資產(chǎn)出售，要依法、公開(kāi)、有償進(jìn)行。涉及價(jià)值

較大的國有資產(chǎn)出售，應當采取拍賣(mài)等公開(kāi)競價(jià)方式進(jìn)行。涉及單位合并、分立、

解散、撤銷(xiāo)、破產(chǎn)的，其資產(chǎn)處置按照國家有關(guān)政策規定辦理。

　?。ò耍σ哉斦Y金資助為主、列入國家科研計劃項目的研究成果及所

形成的知識產(chǎn)權，轉制科研機構應按照《國務(wù)院辦公廳轉發(fā)科技部財政部關(guān)于國

家科研計劃項目研究成果知識產(chǎn)權管理若干規定的通知》（國辦發(fā)〔２００２〕

３０號），確定產(chǎn)權歸屬，并可按規定在企業(yè)改制時(shí)作價(jià)入股。轉制科研機構削

減事業(yè)費到位后形成的知識產(chǎn)權，應區分情況明確其產(chǎn)權歸屬。

　　

　　三、建立規范的產(chǎn)權激勵和約束機制

　?。ㄒ唬┺D制科研機構改制后，按照工資總額增長(cháng)低于稅后利潤總額增長(cháng)、職

工平均工資增長(cháng)低于勞動(dòng)生產(chǎn)率增長(cháng)的原則，根據有關(guān)法規自主決定職工工資標

準和分配辦法，建立以崗位效益工資為主的基本工資制度，在產(chǎn)權約束機制到位、

法人治理結構健全的情況下，逐步取消工資總額控制。

　?。ǘ└闹瓶蒲袡C構要加大對在技術(shù)開(kāi)發(fā)、經(jīng)營(yíng)管理、市場(chǎng)開(kāi)拓及成果轉化

中起關(guān)鍵作用、有突出貢獻者的激勵力度。要積極探索實(shí)行新產(chǎn)品利潤提成、新

產(chǎn)品銷(xiāo)售收入提成、科技成果入股和建立補充商業(yè)保險等多種激勵方式，調動(dòng)科

技和經(jīng)營(yíng)管理人員的積極性，吸引優(yōu)秀人才。

　?。ㄈ┺D制科研機構改制可對有貢獻的職工特別是做出突出貢獻的科技人員

和經(jīng)營(yíng)管理人員實(shí)行股權激勵，具體辦法按照《國務(wù)院辦公廳轉發(fā)財政部科技部

關(guān)于國有高新技術(shù)企業(yè)開(kāi)展股權激勵試點(diǎn)工作指導意見(jiàn)的通知》（國辦發(fā)〔２０

０２〕４８號）執行。

　　

　　四、加強國有資產(chǎn)管理

　?。ㄒ唬Ω闹瓶蒲袡C構的國有資產(chǎn)或國有股權，由國家授權投資的機構依法

行使出資人職能，享有資產(chǎn)收益、重大決策和選擇管理者等權利，承擔保值增值

責任。在國務(wù)院未明確國家授權投資機構的具體政策法規之前，可暫由其所歸屬

的企業(yè)集團（公司）或主管部門(mén)、機構依法行使出資人職能。

　?。ǘ┬惺钩鲑Y人職能的單位要加強對轉制科研機構的國有公益性資產(chǎn)，剝

離、借入、剩余土地使用權，以及轉制前社會(huì )非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)等的管理，保證國有

資產(chǎn)的安全和有效使用。

　?。ㄈ﹪匈Y本處于控制地位的改制科研機構要按照黨管干部和市場(chǎng)機制選

擇經(jīng)營(yíng)管理者相結合的原則，建立健全公司法人治理結構和相應的有效約束機制，

承擔國有資產(chǎn)保值增值的具體責任。

　　本意見(jiàn)暫先在中央所屬轉制科研機構中進(jìn)行試點(diǎn)，轉制科研機構試點(diǎn)辦法的

制定及組織實(shí)施工作由科技部會(huì )同財政部、國家經(jīng)貿委等有關(guān)部門(mén)進(jìn)行。各部門(mén)

要在各自的職責范圍內認真做好具體操作工作，切實(shí)保證改革的順利推進(jìn)。

　　地方所屬轉制科研機構可參照本意見(jiàn)進(jìn)行試點(diǎn)。