執委會(huì )各局：

　　《橫琴粵澳深度合作區促進(jìn)中小微企業(yè)融資發(fā)展扶持辦法》已經(jīng)合作區執委會(huì )會(huì )議審議通過(guò)，現印發(fā)給你們，請認真貫徹執行。執行中遇到的問(wèn)題，請徑向合作區金融發(fā)展局反映。

橫琴粵澳深度合作區金融發(fā)展局

2022年9月15日

橫琴粵澳深度合作區促進(jìn)中小微企業(yè)融資發(fā)展扶持辦法

第一條

制定目的

　　為貫徹落實(shí)中共中央、國務(wù)院《橫琴粵澳深度合作區建設總體方案》、中國人民銀行等八部委《關(guān)于進(jìn)一步強化中小微企業(yè)金融服務(wù)的指導意見(jiàn)》（銀發(fā)〔2020〕120號）等文件要求，發(fā)揮橫琴粵澳深度合作區（以下簡(jiǎn)稱(chēng)合作區）作為促進(jìn)澳門(mén)特別行政區（以下簡(jiǎn)稱(chēng)澳門(mén)特區）經(jīng)濟適度多元發(fā)展新平臺的積極作用，加大對合作區中小微企業(yè)的扶持，有效緩解企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題，強化金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟功能，結合合作區實(shí)際，制定本辦法。

第二條

定義

　　為適用本辦法的規定，下列用詞的定義為：

　?。ㄒ唬皩?shí)質(zhì)性運營(yíng)”是指企業(yè)的實(shí)際管理機構設在合作區，并對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、人員、賬務(wù)、財產(chǎn)等實(shí)施實(shí)質(zhì)性管理和控制。 

　?。ǘ鞍馁Y企業(yè)”是指投資人應為澳門(mén)特區居民或者在澳門(mén)特區依法設立的法人組織/非法人專(zhuān)業(yè)服務(wù)機構，且持股比例合計不低于25%。

　?。ㄈ熬G色企業(yè)”是指主營(yíng)業(yè)務(wù)符合國家發(fā)展和改革委員會(huì )等七部委聯(lián)合印發(fā)的《綠色產(chǎn)業(yè)指導目錄（2019年版）》（如有調整，以最新政策為準）支持方向的企業(yè)。

　?。ㄋ模安涣假J款”是指依據《中國銀監會(huì )關(guān)于印發(fā)〈貸款風(fēng)險分類(lèi)指引〉的通知》（銀監發(fā)〔2007〕54號），商業(yè)銀行根據借款人及時(shí)足額償還貸款本息的可能性，應至少將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類(lèi)，其中后三類(lèi)合稱(chēng)為不良貸款。

　?。ㄎ澹┍巨k法所指金額的幣種，除特別說(shuō)明外，均為人民幣。

第三條

扶持方式

　　本辦法包括貸款貼息、保險費用補貼、融資擔保費用補貼、融資租賃貼息、商業(yè)保理貼息、風(fēng)險補償等扶持方式。

第四條

適用對象和條件

　　適用本辦法的中小微企業(yè)及金融機構、地方金融組織須滿(mǎn)足相應的條件。

　?。ㄒ唬┲行∥⑵髽I(yè)包括符合國家統計局《統計上大中小微型企業(yè)劃分辦法（2017）》規定的中型、小型、微型企業(yè)，及符合《個(gè)體工商戶(hù)條例》規定的個(gè)體工商戶(hù)，并應當同時(shí)滿(mǎn)足下列條件：

　　1.在合作區注冊登記、依法納稅并且實(shí)質(zhì)性運營(yíng)；

　　2.在合作區銀行開(kāi)立單位存款賬戶(hù)；

　　3.所屬產(chǎn)業(yè)不屬于國家發(fā)展和改革委員會(huì )《產(chǎn)業(yè)結構調整指導目錄（2019年本）》（如有調整，以最新政策為準）中的“限制”“淘汰”類(lèi)產(chǎn)業(yè)范疇，以及不屬于金融或者房地產(chǎn)行業(yè)、類(lèi)金融企業(yè)、地方金融組織或者政府融資平臺；

　　4.合規經(jīng)營(yíng)且申請扶持時(shí)未在企業(yè)經(jīng)營(yíng)異常名錄、嚴重違法失信名單、失信被執行人名單內。

　?。ǘ┖献鲄^銀行機構、小額貸款公司、保險機構、融資擔保公司、金融租賃公司、融資租賃公司、商業(yè)保理公司應當滿(mǎn)足下列條件：

　　1.銀行機構、金融租賃公司、保險機構須經(jīng)中國銀行保險監督管理委員會(huì )批準設立；小額貸款公司、融資擔保公司須經(jīng)地方金融監管部門(mén)批準設立；融資租賃公司、商業(yè)保理公司須被納入廣東省監管企業(yè)名單；

　　2.在合作區注冊登記、依法納稅并且實(shí)質(zhì)性運營(yíng)；

　　3.向符合本辦法規定的中小微企業(yè)開(kāi)展貸款、借款履約保證保險、出口信用保險、融資擔保、融資租賃、商業(yè)保理業(yè)務(wù)；

　　4.合規經(jīng)營(yíng)且申請扶持時(shí)未在企業(yè)經(jīng)營(yíng)異常名錄、嚴重違法失信名單、失信被執行人名單內。

　?。ㄈ┌拈T(mén)特區銀行機構、融資租賃公司應滿(mǎn)足下列條件：

　　1.經(jīng)澳門(mén)金融管理局批準設立；

　　2.向符合本辦法規定的中小微企業(yè)開(kāi)展貸款、融資租賃業(yè)務(wù)。

　?。ㄋ模┥暾堎J款貼息、借款履約保證保險費用補貼、融資擔保費用補貼、融資租賃貼息或商業(yè)保理貼息的中小微企業(yè)，在本辦法有效期內（下同）無(wú)欠息、逾期還款等違約行為。

　?。ㄎ澹┫嚓P(guān)機構存在以下情況不能獲得風(fēng)險補償：

　　1.銀行機構在申請風(fēng)險補償的上一年度末不良率超過(guò)3%（不含，下同）；

　　2.小額貸款公司在申請風(fēng)險補償的上一年度分類(lèi)監管評級在A(yíng)級以下；

　　3.保險機構（總公司）在申請風(fēng)險補償的上一年度末風(fēng)險綜合評級在B類(lèi)以下；

　　4.融資擔保公司在申請風(fēng)險補償的上一年度代償率超過(guò)3%。

　?。┇@得扶持的中小微企業(yè)融資項目，其融入資金應用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，不得從事股票、房地產(chǎn)、證券投資基金等投資業(yè)務(wù)。

第五條

貸款貼息

　　對合作區中小微企業(yè)獲得合作區銀行機構、小額貸款公司及澳門(mén)特區銀行機構的貸款進(jìn)行貼息。

　?。ㄒ唬Λ@得合作區銀行機構貸款的中小微企業(yè)，按最高不超過(guò)當期貸款市場(chǎng)報價(jià)利率（LPR）的50%予以貼息，若貸款利率（以貸款合同載明為準，下同）低于LPR的，按最高不超過(guò)貸款利率的50%予以貼息；對獲得澳門(mén)特區銀行機構貸款的中小微企業(yè)，按最高不超過(guò)其貸款利息以及其代扣代繳澳門(mén)特區銀行機構在境內所得涉及稅費之和的50%予以貼息。單個(gè)企業(yè)年度貼息金額最高不超過(guò)50萬(wàn)元。

　?。ǘΛ@得小額貸款公司貸款的中小微企業(yè)，按年度最高不超過(guò)貸款金額的5%且不超過(guò)企業(yè)貸款年化利率予以貼息。單個(gè)企業(yè)年度貼息金額最高不超過(guò)30萬(wàn)元。貸款年化利率依據《中國人民銀行公告〔2021〕第3號》有關(guān)規定確定。

第六條

保險費用補貼

　　對合作區中小微企業(yè)獲得合作區保險機構提供的借款履約保證保險和出口信用保險的保險費用，以及獲得出口信用保險專(zhuān)營(yíng)公司提供的出口信用保險的保險費用進(jìn)行補貼。

　?。ㄒ唬ν侗＝杩盥募s保證保險的中小微企業(yè)，按最高不超過(guò)保險費用（以保單載明為準，下同）的50%予以補貼，分年度安排。單個(gè)企業(yè)年度保險費用補貼金額最高不超過(guò)30萬(wàn)元。

　?。ǘν侗６唐诔隹谛庞帽ｋU的中小微企業(yè)，按最高不超過(guò)保險費用的40%予以補貼。單個(gè)企業(yè)年度保險費用補貼金額最高不超過(guò)200萬(wàn)元。

第七條

融資擔保費用補貼

　　對合作區中小微企業(yè)獲得合作區融資擔保公司提供的融資擔保進(jìn)行擔保費用補貼，按最高不超過(guò)擔保費用（以融資擔保合同載明為準）的50%予以補貼，分年度安排。單個(gè)企業(yè)年度擔保費用補貼金額最高不超過(guò)30萬(wàn)元。

第八條

融資租賃貼息

　　對合作區中小微企業(yè)通過(guò)融資租賃方式獲得合作區金融租賃公司、融資租賃公司及澳門(mén)特區融資租賃公司的融資進(jìn)行補貼，按最高不超過(guò)融資租賃合同融資額的5%予以貼息，分年度安排，年度貼息金額不超過(guò)企業(yè)當年實(shí)際融資成本。單個(gè)企業(yè)貼息金額最高不超過(guò)150萬(wàn)元。

第九條

商業(yè)保理貼息

　　對合作區中小微企業(yè)基于其應收賬款轉讓獲得合作區商業(yè)保理公司的融資進(jìn)行補貼，按最高不超過(guò)實(shí)際保理融資額的2%予以貼息，分年度安排，年度貼息金額不超過(guò)企業(yè)當年實(shí)際融資成本。單個(gè)企業(yè)貼息金額最高不超過(guò)30萬(wàn)元。

第十條

適用更高貼息、費用補貼標準的情形

　　符合下列情形的中小微企業(yè)可適用更高貼息及費用補貼標準。

　?。ㄒ唬┓弦韵聴l件之一的中小微企業(yè)，其貸款貼息、保險費用補貼、融資擔保費用補貼、融資租賃貼息、商業(yè)保理貼息比例，按第五條、第六條、第七條、第八條、第九條所列標準的1.2倍執行；單個(gè)中小微企業(yè)年度貼息或費用補貼資金上限分別為銀行機構貸款貼息100萬(wàn)元（最高不超過(guò)，下同）、小額貸款公司貸款貼息50萬(wàn)元、履約保證保險費用補貼50萬(wàn)元、出口信用保險費用補貼240萬(wàn)元、融資擔保費用補貼50萬(wàn)元、融資租賃貼息200萬(wàn)元、商業(yè)保理貼息50萬(wàn)元：

　　1.屬于澳資企業(yè)；

　　2.屬于綠色企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)或“專(zhuān)精特新”企業(yè)；

　　3.符合《戰略性新興產(chǎn)業(yè)分類(lèi)（2018）》（國家統計局令第23號）、《橫琴粵澳深度合作區企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄（2021）》（財稅〔2022〕19號）或合作區鼓勵類(lèi)產(chǎn)業(yè)的企業(yè)；

　　4.通過(guò)知識產(chǎn)權質(zhì)押方式獲得融資。

　?。ǘκ状潍@得銀行機構貸款的中小微企業(yè)，其貼息比例和資金上限按第五條第一項、本條第一項所列標準的1.2倍執行。

第十一條

風(fēng)險補償

　　對合作區銀行機構、小額貸款公司、保險機構、融資擔保公司向合作區中小微企業(yè)開(kāi)展貸款、借款履約保證保險、融資擔保業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的損失進(jìn)行有限補償。

　?。ㄒ唬献鲄^銀行機構、小額貸款公司為中小微企業(yè)提供貸款，保險機構為中小微企業(yè)貸款提供履約保證保險以及融資擔保公司為中小微企業(yè)提供融資擔保，按形成不良貸款額、保險賠付額或融資擔保代償額（僅對貸款本金部分，下同）的50%予以風(fēng)險補償，單筆融資風(fēng)險補償最高不超過(guò)600萬(wàn)元。涉及同一中小微企業(yè)融資的風(fēng)險補償累計不超過(guò)600萬(wàn)元。若同一筆融資有多方機構參與風(fēng)險分擔的，在上述風(fēng)險補償限額內按各自損失所占比例予以補償。

　?。ǘ┖献鲄^銀行機構、小額貸款公司、保險機構、融資擔保公司支持的中小微企業(yè)滿(mǎn)足下列條件之一的，按形成不良貸款額、保險賠付額、融資擔保代償額的60%予以風(fēng)險補償，單筆融資風(fēng)險補償最高不超過(guò)720萬(wàn)元，涉及同一中小微企業(yè)融資的風(fēng)險補償累計不超過(guò)720萬(wàn)元：

　　1.屬于澳資企業(yè)；

　　2.屬于綠色企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)或“專(zhuān)精特新”企業(yè)；

　　3.符合《戰略性新興產(chǎn)業(yè)分類(lèi)（2018）》（國家統計局令第23號）、《橫琴粵澳深度合作區企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄（2021）》（財稅〔2022〕19號）或合作區鼓勵類(lèi)產(chǎn)業(yè)的企業(yè)；

　　4.通過(guò)知識產(chǎn)權質(zhì)押方式獲得融資；

　　5.首次獲得銀行機構貸款。

　?。ㄈ┰诒巨k法有效期內，單個(gè)銀行機構可獲得的風(fēng)險補償金最高不超過(guò)1500萬(wàn)元，單個(gè)小額貸款公司、保險機構、融資擔保公司可獲得的風(fēng)險補償金最高不超過(guò)1000萬(wàn)元。

第十二條

資金安排

　　本辦法所需資金實(shí)行預算管理，合作區金融發(fā)展局每年在預算中安排貼息、費用補貼、風(fēng)險補償專(zhuān)項資金。各類(lèi)貼息、費用補貼資金總額超過(guò)預算資金時(shí)統一往下調整補貼比例；風(fēng)險補償資金年度總規模不超過(guò)1億元，其中涉及中型企業(yè)融資的風(fēng)險補償資金年度規模不超過(guò)5000萬(wàn)元。

第十三條

申報流程

　　各類(lèi)貼息、費用補貼為事后補助。合作區金融發(fā)展局每年組織申報一次（具體時(shí)間以發(fā)布的申報通知為準），對申報主體上一年度實(shí)際發(fā)生的利息等融資成本進(jìn)行補貼。其中貸款貼息以利息支付憑證為依據，貸款機構屬澳門(mén)特區銀行機構的可補充相關(guān)稅費繳納憑證；出口信用保險費用補貼以保費支付憑證為依據；履約保證保險、融資擔保費用補貼及融資租賃、商業(yè)保理貼息以融資期限分攤的月度費用、貼息額為依據。申請主體為符合本辦法第四條規定的中小微企業(yè)，對逾期未申請的視為自動(dòng)放棄。

　　風(fēng)險補償申報自本辦法生效之日起常年受理，根據申報主體提交完整申請材料的先后順序予以補償，年度風(fēng)險補償資金用完即止。相關(guān)貸款應在發(fā)放后3個(gè)月內向合作區金融發(fā)展局備案，未備案的項目不得申請風(fēng)險補償。同一筆貸款項目，若涉及到銀行機構、小額貸款公司、保險機構、融資擔保公司中的多方，經(jīng)相關(guān)方協(xié)商后可由指定的一方備案。

　　各類(lèi)貼息、費用補貼和風(fēng)險補償申報流程如下：

　?。ㄒ唬┫到y申報。各類(lèi)貼息、費用補貼申報主體根據申報通知要求，登錄申報系統填寫(xiě)申報書(shū)并上傳附件材料。風(fēng)險補償申報主體在已備案貸款項目形成不良貸款后，登錄申報系統填寫(xiě)申報書(shū)并上傳附件材料。

　?。ǘ┦芾?。合作區金融發(fā)展局對申報材料進(jìn)行初審，不符合受理條件的，不予受理；資料不全的，一次性告知需補齊的資料，申報主體須在規定時(shí)間內補齊資料；符合受理條件且資料齊備的，準予受理。

　?。ㄈ徍?。合作區金融發(fā)展局對申報項目進(jìn)行審核。

　?。ㄋ模┵Y金審定。合作區金融發(fā)展局審定相關(guān)項目及相應資金給付清單。

　?。ㄎ澹┕?。合作區金融發(fā)展局將擬給予扶持的企業(yè)、機構的名單和金額在合作區官方網(wǎng)站公示5個(gè)工作日。

　?。┵Y金撥付。公示期滿(mǎn)無(wú)異議或經(jīng)調查異議不成立的，由合作區金融發(fā)展局按規定撥付資金。

第十四條

監督管理

　　銀行機構、小額貸款公司、保險機構、融資擔保公司在申請風(fēng)險補償時(shí)，須提供風(fēng)險補償申請報告及貸（保）后管理的相關(guān)證明材料。若相關(guān)機構未對貸款企業(yè)貸款資金在歸還前的使用進(jìn)行必要審查及監管，合作區不承擔相應風(fēng)險補償責任。

　　銀行機構、小額貸款公司、保險機構、融資擔保公司獲得風(fēng)險補償后，應加大對貸款企業(yè)的追償力度，持續跟蹤檢查，每季度提交逾期貸款追償進(jìn)度情況報告，并全額承擔利息損失、追償費用。對于經(jīng)催收后收回的資金，應按合作區實(shí)際承擔的損失比例退還，直至該筆補償資金的最終損失核銷(xiāo)為止。

　　銀行機構、小額貸款公司、保險機構、融資擔保公司在核銷(xiāo)逾期貸款、賠款、代償損失前10個(gè)工作日應就最終資產(chǎn)處置、追償所得及損失確認等情況形成書(shū)面報告合作區金融發(fā)展局。合作區金融發(fā)展局根據書(shū)面報告確認壞賬損失。

　　中小微企業(yè)、銀行機構、小額貸款公司、保險機構、融資擔保公司應保證其申報材料的完整性、真實(shí)性、準確性及合法性。對中小微企業(yè)弄虛作假騙取各類(lèi)貼息和補貼，對銀行機構、小額貸款公司、保險機構、融資擔保公司弄虛作假騙取風(fēng)險補償的，一經(jīng)查實(shí)，取消申報資格；對已收到扶持資金的將要求退還已取得的資金，并按當期貸款市場(chǎng)報價(jià)利率（LPR）計息。涉嫌違法犯罪的，依法移送有權機關(guān)處理。

　　中小微企業(yè)、銀行機構、小額貸款公司、保險機構、融資擔保公司需書(shū)面承諾，自獲得最后一筆本辦法扶持資金起5年內注冊地、稅收繳納地、實(shí)際經(jīng)營(yíng)地不遷出合作區，不改變在合作區的納稅義務(wù)。如有遷出或注銷(xiāo)的，應一次性退還已取得的資金并按當期貸款市場(chǎng)報價(jià)利率（LPR）計息。

第十五條

適用原則

　　除法律法規另有規定外，申報主體在享受本辦法相關(guān)政策的同時(shí)不影響其申請國家、廣東省的政策扶持和優(yōu)惠。

　　申報主體同時(shí)適用本辦法及合作區其他同類(lèi)型扶持政策的，除另有規定外，按照“擇優(yōu)不重復”的原則進(jìn)行申報。

第十六條

組織實(shí)施

　　本辦法由合作區金融發(fā)展局負責解釋并組織實(shí)施。

第十七條

施行日期和有效期

　　本辦法自2022年9月26日起施行，有效期至2024年12月31日。2022年1月1日以來(lái)符合本辦法的貸款、保險、融資擔保、融資租賃、商業(yè)保理業(yè)務(wù)可適用。