執委會(huì )各局：

　　《橫琴粵澳深度合作區企業(yè)上市掛牌專(zhuān)項扶持辦法》已經(jīng)合作區執委會(huì )會(huì )議審議通過(guò)，現印發(fā)給你們，請認真貫徹執行。執行中遇到的問(wèn)題，請徑向合作區金融發(fā)展局反映。

橫琴粵澳深度合作區金融發(fā)展局

2022 年9月15日

橫琴粵澳深度合作區企業(yè)上市掛牌專(zhuān)項扶持辦法

第一條

制定目的

　　為貫徹落實(shí)中共中央、國務(wù)院《橫琴粵澳深度合作區建設總體方案》，支持橫琴粵澳深度合作區（以下簡(jiǎn)稱(chēng)合作區）企業(yè)上市掛牌，提升合作區綜合實(shí)力和競爭力，發(fā)揮上市掛牌企業(yè)促進(jìn)澳門(mén)特別行政區（以下簡(jiǎn)稱(chēng)澳門(mén)特區）經(jīng)濟適度多元發(fā)展的重要作用，現結合合作區實(shí)際，制定本辦法。

第二條

定義

　　為適用本辦法的規定，下列用詞的定義為：

　?。ㄒ唬吧鲜小笔侵钙髽I(yè)在上海證券交易所、深圳證券交易所、北京證券交易所、香港聯(lián)合交易所主板（以下統稱(chēng)四大交易所）首次公開(kāi)發(fā)行股票并直接上市交易；

　?。ǘ皰炫啤笔侵钙髽I(yè)股票在全國中小企業(yè)股份轉讓系統（以下簡(jiǎn)稱(chēng)新三板）首次掛牌轉讓?zhuān)?/p>

　?。ㄈ皩?shí)質(zhì)性運營(yíng)”是指企業(yè)的實(shí)際管理機構設在合作區，并對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、人員、賬務(wù)、財產(chǎn)等實(shí)施實(shí)質(zhì)性管理和控制；

　?。ㄋ模翱鄯呛髢衾麧櫋笔侵腹緝衾麧櫆p去與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)直接關(guān)系，以及雖與正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)，但由于其性質(zhì)特殊和偶發(fā)性，影響報表使用人對公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)和盈利能力做出正常判斷的各項交易和事項產(chǎn)生的損益；

　?。ㄎ澹敖?jīng)濟貢獻”是指每年在合作區匯算清繳后核算的企業(yè)年度所得、增值收入形成的直接經(jīng)濟貢獻總額（不含代繳代扣產(chǎn)生的企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、增值稅，以及因在合作區購買(mǎi)土地及在購買(mǎi)土地上新建不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行銷(xiāo)售或出租而產(chǎn)生的企業(yè)所得稅、增值稅）。企業(yè)年度經(jīng)濟貢獻按相應所屬期計算；

　?。暗胤浇?jīng)濟貢獻總額”是指企業(yè)經(jīng)濟貢獻在合作區留存部分；

　?。ㄆ撸鞍馁Y企業(yè)”是指投資人應為澳門(mén)特區居民或者在澳門(mén)特區依法設立的法人組織/非法人專(zhuān)業(yè)服務(wù)機構，且持股比例不低于25%；

　?。ò耍熬G色企業(yè)”是指主營(yíng)業(yè)務(wù)符合國家發(fā)展和改革委員會(huì )等七部委聯(lián)合印發(fā)的《綠色產(chǎn)業(yè)指導目錄（2019年版）》（如有調整，以最新政策為準）支持方向的企業(yè)；

　?。ň牛┍巨k法所指金額的幣種均為人民幣。

第三條

適用條件

　　上市掛牌企業(yè)享受本辦法規定的扶持政策需滿(mǎn)足以下全部條件：

　?。ㄒ唬┰诤献鲄^注冊登記、依法納稅并且實(shí)質(zhì)性運營(yíng)；

　?。ǘ┰诤献鲄^銀行開(kāi)立基本賬戶(hù)；

　?。ㄈI(yè)務(wù)領(lǐng)域有利于補齊配強合作區產(chǎn)業(yè)鏈或者能促進(jìn)澳門(mén)特區經(jīng)濟適度多元發(fā)展；

　?。ㄋ模┢髽I(yè)及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監事等高級管理人員不存在下列任一情形：

　　1.貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟秩序的刑事犯罪；

　　2.欺詐發(fā)行、重大信息披露違法或者其他涉及國家安全、公共安全、生態(tài)安全、生產(chǎn)安全、公眾健康安全等領(lǐng)域的重大違法行為；

　　3.被中國證券監督管理委員會(huì )及其派出機構（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國證監會(huì )）采取行政監管措施、行政處罰措施或者被香港證券及期貨事務(wù)監察委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)香港證監會(huì )）處罰；

　　4.因證券市場(chǎng)違法違規行為受到四大交易所、新三板等自律監管機構公開(kāi)譴責；

　　5.因涉嫌犯罪正被司法機關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規正被中國證監會(huì )或香港證監會(huì )立案調查，尚未有明確結論意見(jiàn)；

　　6.申請扶持時(shí)在失信被執行人名單內。

　?。ㄎ澹┥弦荒甓蓉攧?wù)會(huì )計報告未被會(huì )計師事務(wù)所出具非標準審計意見(jiàn)的審計報告；

　?。┎淮嬖谝蚴艿剿拇蠼灰姿?、新三板風(fēng)險警告等可能影響企業(yè)正常上市、掛牌的情形；

　?。ㄆ撸┪催`背中國證監會(huì )、香港證監會(huì )和四大交易所、新三板所規定的其他情形;

　?。ò耍┎淮嬖谄渌袡鄼C關(guān)及行業(yè)主管部門(mén)認定的違法違規情形。

第四條

上市掛牌后備企業(yè)認定

　　橫琴粵澳深度合作區金融發(fā)展局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)金融發(fā)展局）持續開(kāi)展上市掛牌后備企業(yè)認定工作，對企業(yè)是否符合合作區產(chǎn)業(yè)發(fā)展導向或者能否促進(jìn)澳門(mén)特區經(jīng)濟適度多元發(fā)展進(jìn)行實(shí)質(zhì)性認定。

　　經(jīng)認定企業(yè)將被納入上市后備企業(yè)重點(diǎn)培育庫（以下簡(jiǎn)稱(chēng)上市培育庫）或者掛牌后備企業(yè)重點(diǎn)培育庫（以下簡(jiǎn)稱(chēng)掛牌培育庫）。

第五條

上市掛牌后備企業(yè)服務(wù)

　　納入上市培育庫、掛牌培育庫的企業(yè)，可以享受以下服務(wù)：

　?。ㄒ唬┥鲜休o導服務(wù)：金融發(fā)展局每年委托專(zhuān)業(yè)機構，為上市培育庫企業(yè)提供企業(yè)自評、專(zhuān)家答疑、課程培訓等服務(wù)，增強企業(yè)把握和利用資本市場(chǎng)的專(zhuān)業(yè)能力；為已完成股改并正式啟動(dòng)上市計劃的上市培育庫企業(yè)，定向提供證券發(fā)行、投資、法務(wù)、審計、資產(chǎn)評估、風(fēng)控等前期專(zhuān)業(yè)輔導，幫助企業(yè)及時(shí)準確把握上市審核流程及審核要點(diǎn)，提升上市通過(guò)率；協(xié)調政府相關(guān)部門(mén)、工作機構，對擬上市企業(yè)的合規性予以指導。

　?。ǘ炫戚o導服務(wù)：納入掛牌培育庫的企業(yè)，參照上市培育庫企業(yè)的輔導服務(wù)，提供企業(yè)自評、專(zhuān)家答疑、課程培訓等服務(wù)。

　?。ㄈ┩度谫Y服務(wù)：金融發(fā)展局定期組織上市培育庫、掛牌培育庫企業(yè)參加項目路演活動(dòng)，協(xié)助企業(yè)對接銀行、投資機構，提升企業(yè)融資能力；支持上市培育庫、掛牌培育庫企業(yè)赴澳門(mén)特區發(fā)行公司債券，拓寬融資渠道、降低融資成本；為上市培育庫、掛牌培育庫內的企業(yè)推薦產(chǎn)業(yè)引導基金；鼓勵上市培育庫、掛牌培育庫內的企業(yè)，通過(guò)并購重組等方式發(fā)展壯大，提升核心競爭力與上市掛牌綜合能力。

　?。ㄋ模╉椖客扑]服務(wù)：推薦上市培育庫、掛牌培育庫內符合條件的企業(yè)，申報國家、廣東省及合作區相關(guān)科研資助項目，降低企業(yè)研發(fā)成本，提升企業(yè)技術(shù)創(chuàng )新能力。

第六條

企業(yè)上市掛牌扶持

　　符合本辦法第三條規定的上市掛牌企業(yè)按照以下標準進(jìn)行扶持：

　?。ㄒ唬┢髽I(yè)在四大交易所上市，給予最高不超過(guò)5,000萬(wàn)元的專(zhuān)項扶持，專(zhuān)項扶持由3,000萬(wàn)元資金扶持與最高不超過(guò)2,000萬(wàn)元購置合作區辦公用房（不含配套用房和附屬設施）扶持組成。企業(yè)須承諾購買(mǎi)的辦公用房用于自用辦公或研發(fā)，不得空置，在取得房屋產(chǎn)權證后十年內不改變房屋用途、不轉讓或對外出租。

　?。ǘ┢髽I(yè)在新三板掛牌，給予130萬(wàn)元的資金扶持；進(jìn)入新三板創(chuàng )新層，給予70萬(wàn)元的資金扶持。

　　新三板企業(yè)在四大交易所上市，按照“就高不重復”原則，差額補足扶持資金。

第七條

上市掛牌企業(yè)落戶(hù)扶持

　　注冊地在合作區外的上市掛牌企業(yè)，將上市掛牌主體注冊地址遷入合作區，且符合本辦法第三條規定的，按照第六條規定的扶持標準給予扶持。

第八條

上市企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展扶持

　　符合本辦法第三條規定的上市企業(yè)，滿(mǎn)足以下任一標準，自其上市或遷入合作區當年起至第五年，每年給予最高1,000萬(wàn)元的高質(zhì)量發(fā)展資金扶持，但扶持資金最高不超過(guò)地方經(jīng)濟貢獻總額：

　?。ㄒ唬┢髽I(yè)經(jīng)審計的會(huì )計年度報告中扣非后凈利潤為正且同比增速不低于25%；

　?。ǘ┢髽I(yè)經(jīng)審計的會(huì )計年度報告中扣非后凈利潤為正且同比增速不低于10%，同時(shí)企業(yè)營(yíng)業(yè)收入同比增速應超出同一時(shí)期全國同行業(yè)上市公司平均營(yíng)業(yè)收入的同比增速至少20個(gè)百分點(diǎn)；

　?。ㄈ┢髽I(yè)經(jīng)審計的會(huì )計年度報告中扣非后凈利潤為正，但交易所允許虧損上市的企業(yè)除外，且當年最后一個(gè)交易日結束后企業(yè)市值不低于60億元。

第九條

上市掛牌澳資企業(yè)及綠色企業(yè)扶持標準

　　上市掛牌企業(yè)為澳資企業(yè)或綠色企業(yè)的，按相應扶持標準的1.2倍執行。

第十條

企業(yè)義務(wù)

　　企業(yè)申請本辦法扶持時(shí)，應書(shū)面承諾自獲得最后一筆扶持資金起十五年內不遷出合作區，不注銷(xiāo)，不改變在合作區的納稅、納統義務(wù)。企業(yè)違反承諾的，應一次性退還所有扶持資金并按當期貸款市場(chǎng)報價(jià)利率（LPR）計息。

　　符合納入國家統計聯(lián)網(wǎng)直報平臺統計范疇的上市掛牌企業(yè)，應配合合作區統計部門(mén)開(kāi)展納統工作。

第十一條

監督管理

　　依據本辦法發(fā)放的扶持資金接受有權機關(guān)的審計、監督和社會(huì )監督。

　　上市掛牌企業(yè)在招股說(shuō)明書(shū)等證券發(fā)行文件及上市掛牌后持續披露文件中隱瞞重要事實(shí)或者編造重大虛假內容有退市摘牌風(fēng)險，或偽造其他材料騙取扶持資金，一經(jīng)發(fā)現，追回其所得的全額扶持資金，并按當期貸款市場(chǎng)報價(jià)利率（LPR）計息；涉嫌違法犯罪的，依法移送有權機關(guān)處理。

第十二條

適用原則

　　申請上市掛牌扶持及落戶(hù)扶持的上市掛牌企業(yè)，同時(shí)符合合作區其他同類(lèi)型扶持政策的，除另有規定外，按照“擇優(yōu)不重復”的原則進(jìn)行申報。

　　申請高質(zhì)量發(fā)展扶持資金的上市企業(yè)，同一年度不得重復申報合作區其他政策中的財政類(lèi)扶持資金。

　　從珠海市遷至合作區的上市掛牌企業(yè)，不適用本辦法。

第十三條

組織實(shí)施

　　本辦法由金融發(fā)展局負責解釋并組織實(shí)施。

第十四條

施行日期和有效期

　　本辦法自2022年9月26日起施行，有效期至2024年12月31日。