近日，廣州出臺《民營(yíng)企業(yè)首次違法合規免責清單（第一批）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《清單》），推動(dòng)建立與經(jīng)濟社會(huì )改革創(chuàng )新相適應的包容審慎監管模式，積極引導民營(yíng)企業(yè)筑牢依法合規經(jīng)營(yíng)底線(xiàn)，護航民營(yíng)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。

　　《清單》是國內第一個(gè)建立首次輕微行政違法合規免責清單的文件。此份文件有何制度創(chuàng )新點(diǎn)？主要在三個(gè)“首次”。

　　《清單》首次將不予行政處罰的適用條件與企業(yè)合規建設相結合，并明確除民營(yíng)企業(yè)外，符合適用條件的其他類(lèi)型企業(yè)也可參照適用；此外，《清單》首次將合規整改與違法行為調查的全過(guò)程相結合，規范了具體的實(shí)施要求和流程；《清單》還首次運用“指引+清單”的形式，在與民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為關(guān)聯(lián)度較大成熟度較高的領(lǐng)域開(kāi)展先行先試，試點(diǎn)成熟后再穩步擴大清單覆蓋面。

　　《清單》共提出了涉及人力資源、特許經(jīng)營(yíng)、建筑、禽畜養殖、林業(yè)和綠地保護等5大領(lǐng)域共20項事項，并通過(guò)指引方式為適用首次違法合規免責“定標準”和“明規范”。

　　與此同時(shí)，《清單》還明確了首次違法合規免責的適用條件，在實(shí)施過(guò)程中應當嚴格按照適用條件對具體情形進(jìn)行分析研判。適用條件具體包括屬于首次違法、積極配合調查、危害后果輕微以及主動(dòng)改正違法行為，開(kāi)展合規整改等。

　　在具體實(shí)施要求方面，《清單》進(jìn)行了明確，將合規整改具體要求嵌入違法行為調查的全過(guò)程中，對整改符合要求的企業(yè)依法免予處罰。

　　其中，在行政處罰的調查程序中，行政機關(guān)應當結合案件因素，充分評估適用首次違法合規免責的可行性，在綜合分析案件基本情況、企業(yè)合規整改意愿、合規整改要求和期限等情況的基礎上，行政機關(guān)向企業(yè)送達開(kāi)展合規整改告知書(shū)，并加強對企業(yè)合規整改工作的監督和指導。

　　如若行政機關(guān)發(fā)現企業(yè)在整改過(guò)程中存在不及時(shí)、不主動(dòng)等情況的，應當及時(shí)進(jìn)行指導并提出糾正意見(jiàn)；發(fā)現企業(yè)在整改過(guò)程中再次發(fā)生同類(lèi)違法行為的，調查終結并依法作出處理決定。

　　此外，企業(yè)合規整改結束后，行政機關(guān)應當對企業(yè)在合規行為準則、組織體系、合規機制、合規文化等方面整改情況進(jìn)行全面評估。經(jīng)評估，認為企業(yè)符合整改要求的，應當在調查終結報告中說(shuō)明合規整改開(kāi)展情況及效果，并依法作出不予處罰決定；不符合整改要求的，不適用首次違法合規免責并依法作出處理決定。